Фиктивное банкротство

Предпринимательская деятельность неизбежно связана с финансовыми рисками.

С банкротством может столкнуться любая компания или ИП. Закон позволяет закрыть фирму законно — выявить признаки несостоятельности, известить кредиторов, предоставить сведения о счетах и имуществе для расчета по долгам.

Если собственник или руководитель решили обманным путем избавиться от предприятия с долгами или получить отсрочку перед кредиторами, они понесут ответственность за фиктивное банкротство. Какое наказание им грозит — расскажем далее.

Что такое фиктивное банкротство?

Основная цель банкротной процедуры — восстановление платежеспособности компании или гражданина. Если задача не увенчается успехом, то имущество юридического или физического лица распродают. Вырученные деньги поступают на счет кредиторам в счет уплаты долга.

Процедура законна, когда присутствуют признаки несостоятельности — просрочка по обязательствам более 3 месяцев подряд, а сумма долга 300 тыс. руб. (для предприятий) и 500 тыс. руб. (для частных лиц).

Преднамеренное банкротство преследует противоположные цели — сокрытие имущества и денежных средств для расчета по долгам, либо объявление о начале банкротной процедуры при отсутствии признаков несостоятельности.

Фиктивное банкротство — это заведомо ложное публичное извещение о несостоятельности предприятия или гражданина, причинившее крупный ущерб кредиторам.

Публичное извещение о банкротстве — это размещение сообщения в официальных источниках информации:

• печатном издании «Вестнике государственной регистрации»;
• реестрах ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
• федеральных базах данных на банкротов и должников.

Таким способом правонарушитель уведомляет своих кредиторов о выявлении признаков несостоятельности.

Признаки фиктивного банкротства

Их могут выявить кредиторы, арбитражный управляющий или правоохранительные органы. К таким признакам относят:

• совершение сделок, направленных на искусственное увеличение кредиторской задолженности. При этом реальная возможность рассчитаться по обязательствам отсутствует;
• ухудшение финансового и хозяйственного положения фирмы из-за умышленных действий руководства;
• перевод денежных средств на подставные счета и компании, переоформление прав на имущественные активы, совершение заведомо невыгодных сделок для легализации капитала и т.д.;
• умышленные решения при управлении компанией, влекущие возникновение задолженности и личное обогащение руководящего состава.

Если имущество компании распродано, деньги выведены со счетов, а руководство заявило о ликвидации — налицо фиктивное банкротство.

При проведении процедуры банкротства кредиторы и арбитражный управляющий проводят анализ сделок должника за последний год.

Если они обнаружат, что имущество компании распродано, а деньги выведены со счетов по сомнительным операциям, проверки со стороны правоохранительных органов по ст. 197 УК РФ не избежать.

Признаки фиктивного банкротства физического лица аналогичны — переоформление имущества на друзей или родственников, обналичивание всех сумм со счетов и т.д.

Важным признаком является и наличие последствий в виде крупного ущерба. Очевидно, что такой ущерб причинен кредиторам — гражданам, предприятиям, налоговым органам и т.д.

Крупный ущерб — это 2 млн. 250 тыс. руб. В сумму включается задолженность кредиторам.

Цели фиктивного банкротства

Основная цель — использовать незаконные способы, чтобы добиться списания задолженности или получить отсрочку по платежам. Зачастую выявляют и иные цели преступников:

• уйти от погашения долгов по налогам, сборам и штрафным санкциям;
• получить отсрочку или рассрочку по долгам предприятия или ИП;
• вывод активов и денежных средств для продолжения бизнеса в новой компании;
• личное обогащение должностных лиц и собственников юридического лица, предпринимателя или гражданина.

Но для привлечения к ответственности они не важны. Доказать нужно только заведомо ложное публичное извещение и крупный размер ущерба.

Неважно, чего добивался преступник при фиктивном банкротстве — ему не избежать наказания.

Статья 197 УК РФ

Она устанавливает санкции за фиктивное банкротство. Привлечь к ответственности могут:

• руководящий состав предприятия (сведения о руководителе содержатся в ЕГРЮЛ);
• собственников фирмы, обладающих долей в уставном капитале или акциями АО;
• предпринимателя, зарегистрированного в ЕГРИП;
• гражданина без статуса ИП.

Процедура банкротства ИП и физических лиц проходит по одинаковым правилам. Поэтому и основания для привлечения к ответственности по ст. 197 УК РФ идентичны.

Уголовная статья грозит только за фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб.

Ответственность за фиктивное банкротство

За свои махинации виновника приговорят к:

• штрафу от 100 до 300 тыс. руб.;
• работам принудительного характера до 5 лет;
• тюремному заключению до 6 лет, с возможным штрафом до 80 тыс. руб.

В большинстве случаев суд присуждает штраф.

Физических лиц

Если гражданин наделен должностными полномочиями (например, директор компании), отвечать за фиктивное банкротство будет он, а не его предприятие. Логика проста — именно руководитель умышленно принимал решения и совершал незаконные действия.

В рамках уголовного дела кредиторы могут предъявить и гражданский иск о взыскании убытков и штрафных санкций.

Юридических лиц

К ответственности за фиктивное банкротство юридические лица не привлекаются.

Однако при выявлении его признаков к компании могут предъявить гражданские иски через арбитраж о взыскании штрафных санкций и просроченной задолженности.

Процедура преднамеренного банкротства прекращается по итогам уголовного дела.